Por Susan Frank Divers , Directora, Liderazgo intelectual y mejores prácticas, LRN
La mayoría de las grandes empresas del mundo (aquellas con más de 5000 empleados) tienen programas de ética y cumplimiento que incluyen capacitación, políticas, códigos de conducta y otros elementos enfocados en ayudar a los empleados a tomar decisiones éticas en su trabajo diario. Estas empresas entienden que invertir en cumplimiento tiene sentido, ya que los programas de E&C identifican riesgos, capacitan a los empleados y protegen a las empresas de multas, sanciones, inhabilitaciones y mala publicidad importantes si se produce una mala conducta.
En el otro extremo del espectro, las pequeñas y medianas empresas a veces piensan que los programas de I&C son un lujo que no pueden permitirse. Eso no podría estar más lejos de la verdad. Como se señaló en el Informe de eficacia del Programa de Ética y Cumplimiento 2023 de LRN , los cambios recientes de reguladores como el Departamento de Justicia de EE. UU. (DOJ) y la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), además de la explosión de sanciones y regulaciones comerciales a raíz de la guerra de Ucrania, resalte la necesidad de que las empresas de todos los tamaños tengan programas de E&C que funcionen de manera efectiva en la práctica (no solo en el papel), adopten la responsabilidad y reflejen las expectativas de los reguladores.
Veamos los hechos sobre por qué las pequeñas y medianas empresas necesitan programas de ética y cumplimiento.
Las pequeñas empresas que carecen de programas de E&C constituyen la mayor parte de las empresas sentenciadas por mala conducta.
Tener un programa de ética y cumplimiento es crucial para ayudar a las organizaciones más pequeñas a mitigar el riesgo, y los datos de la Comisión de Sentencias de los Estados Unidos lo demuestran. De las casi 5.000 organizaciones que han sido condenadas por delitos federales desde 1991, el 70% tenía menos de 50 empleados. La gran mayoría de los infractores organizacionales, casi el 90 %, no tenían un programa de E&C implementado.
Las pequeñas y medianas empresas enfrentan mayores riesgos que las grandes sin programas de cumplimiento adecuados.
Por ejemplo, las sanciones y los controles comerciales afectan la cadena de suministro de todos, independientemente del tamaño. El cumplimiento efectivo requiere capacitación y un programa de E&C que identifique y mitigue los riesgos. Tomemos como ejemplo a elf Beauty, una empresa mediana de productos de belleza con sede en California. En 2019, la empresa pagó una multa de $1 millónpara resolver una acción de cumplimiento por parte de la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) del Tesoro de los Estados Unidos. Elf importó 156 envíos de kits de pestañas postizas de proveedores chinos que obtuvieron algunos de sus materiales de Corea del Norte. Imagínense la tormenta en las redes sociales si los nominados a los Premios de la Academia se enteran de que llevan pestañas norcoreanas. La empresa autoinformó las violaciones de las sanciones después de una auditoría interna y, como resultado, supuestamente pagó una multa menor.
La ignorancia no es excusa cuando se trata de ética y cumplimiento
Los programas efectivos de ética y cumplimiento tienen un impacto cuando importa. Según el Informe de eficacia del programa de E&C de 2023, más de la mitad de los profesionales de ética y cumplimiento afirmaron que los factores y riesgos de E&C llevaron a su organización a modificar o abandonar sustancialmente una iniciativa comercial. Y los programas de E&C de alto rendimiento tenían un 30 % o más de probabilidades que los clasificados como menos efectivos para impactar decisiones comerciales importantes, relevancia y evaluación y mejora continuas.
Por el contrario, la ignorancia de lo que constituye un comportamiento ético y de cumplimiento no excusa a las organizaciones. En 2014, Smith & Wesson pagó $2 millones (más otras multas) para resolver cargos de soborno con la SEC. La empresa no tenía un programa de cumplimiento y los empleados no sabían que ofrecer obsequios a funcionarios extranjeros para hacer negocios violaba la ley. Capacitar a los empleados sobre lo que pueden y no pueden hacer es esencial.
Todo el mundo puede ser un denunciante, pero la capacitación eficaz en cumplimiento puede ayudar a hablar
Desde 2010, los denunciantes que detectan una conducta indebida que una empresa no ha remediado son elegibles para recibir un premio cuando brindan voluntariamente a la SEC información que conduce a una acción de cumplimiento exitosa. Los premios pueden oscilar entre el 10 % y el 30 % del dinero recaudado en una investigación. En 2021, las indemnizaciones totales a los denunciantes superaron los mil millones de dólares.
Los programas de cumplimiento son la mejor defensa para las denuncias de denunciantes porque, cuando se implementan de manera efectiva, alientan a los empleados a hablar sobre la mala conducta y ayudan a la organización a tomar medidas para abordarla. De hecho, la investigación de LRN muestra que más de las tres cuartas partes de los programas de cumplimiento efectivos (77 %) enumeran los datos de hablar abiertamente como información útil para evaluar el impacto del programa e identificar áreas de mejora.
Los programas de cumplimiento reducen las multas y sanciones
Dado el énfasis de los reguladores en la responsabilidad personal y los riesgos nuevos y complejos, las organizaciones harían bien en asegurarse de que su programa de ética y cumplimiento cuente con recursos y apoyo. Los programas de cumplimiento ayudan a prevenir la mala conducta y, cuando y si ocurre, dan como resultado multas y sanciones reducidas. En 2022, GOL, una aerolínea brasileña, recibió un "descuento" del 25% en multas y sanciones por violaciones de soborno de la SEC y el DOJ por rediseñar su programa de cumplimiento anticorrupción.
La conclusión clave
Para las pequeñas y medianas empresas, los programas de ética y cumplimiento son esenciales para protegerse contra los riesgos en constante cambio, prevenir denunciantes y reducir las multas si se produce una mala conducta.
Fuente: complianceandethics.org
